您尚未 登录   注册 | 勋章中心 | 帮助 | 网站地图
今日 721 帖 | 昨日 918 帖 | 最高日 5323 帖 | 共 270204 篇主题 | 1894157 篇帖子 | 306684 位会员 | 精华区 | 最新帖子 | 欢迎新会员 starlux
合众外贸论坛 - 沱沱网中文站 - 全球最大的中文外贸论坛 -> 外贸防骗 -> 信用证诈骗案例--空头信用证

--> 本页主题: 信用证诈骗案例--空头信用证 复制本帖地址 | 加为IE收藏 | 收藏主题 | 上一主题 | 下一主题
jialimin




该用户目前不在线
级别: 职业经理人
精华: 1
发帖: 2451
威望: 4249 点
金钱: 45 RMB
贸贸币: 0 圆
在线时间:63(小时)
注册时间:2006-07-05
最后登录:2007-09-30
查看作者资料 发送短消息 推荐此帖 引用回复这个帖子

信用证诈骗案例--空头信用证

空头信用证诈骗是指无真实贸易背景开证，以伪造的单据向银行融资的非法行为。具体讲：进出口买卖双方在诈骗案中相互勾结，买方向银行申请远期信用证，购买并不存在的商品。卖方以伪造的单据向银行交单，银行只审核"单据表面真实性"，根据"单证相符，单单相符"的原则银行进行承兑，保证在信用证到期日付款。卖方将承兑过的汇票向其开户银行贴现，获得资金，并将资金汇于买方，买方继续开立信用证。

    这样的诈骗情况将维持较长时间，买方的业务量不断扩大，并建立良好的还款记录，银行给予其的授信额度也不断提高。业务发展到一定程度，买方占用了其绝大部分的信用额度，卖方将所有的信用证贴现，买卖双方突然一齐失踪，一起诈骗案结束。开证银行对承兑过的信用证必须付款，蒙受巨大损失。

    还有另外一种情况，进出口双方本身运做实业，在业务的发展过程中遇到资金困难，但无法从银行获得正当贷款，以空头信用证方式进行变向融资，该客户的业务则虚虚实实而银行对此一无所知。倘若该客户的实业运做正常，则不会给银行带来损失，若其实业运做失败，面对大量到期信用证，该客户无力偿还，银行不得不垫款。

    1995年7月，"天津南德经济集团"为解决其资金困难，与"香港东泽科技有限公司"密谋以东泽公司为受益人开立空头信用证融资，从95年8月-96年8月，中国银行湖北省分行共为其开证33单，金额8000余万美元。东泽公司将已承兑的汇票在境外贴现，扣除5%-10%的提成后，余款均转至南德集团，投资于某项目中。此案被我公安机关及时侦破，中行湖北分行共损失35499478.12美元，南德集团总裁牟其中（曾用轻工业品换回飞机，号称"中国首富"）最终被判处无期徒刑，剥夺政治权利终身。

    在信用证业务中银行只审核单据，不过问具体货物，为不法分子提供了可乘之机。但大可不必因有人使用信用证实施诈骗而因噎废食，关键在于采取有力的防范措施。在防范中对客户全面的资信调查是非常重要的。对于有怀疑的客户，可向海关核销部门（核实是否有真实货物进港）、船运公司、出口方银行进行调查。



下一主题遭遇第一个网上商骗上一主题印度正塔国际科技公司深圳办事处...


[楼 主] | Posted: 2006-08-27 19:57 顶端
zhanghaosophie


该用户目前不在线
级别: 外贸学徒
精华: 0
发帖: 6
威望: 2 点
金钱: 14 RMB
贸贸币: 0 圆
在线时间:3(小时)
注册时间:2007-08-20
最后登录:2008-05-06
查看作者资料 发送短消息 推荐此帖 引用回复这个帖子




[1 楼] | Posted: 2007-08-29 16:14 顶端

合众外贸论坛 - 沱沱网中文站 - 全球最大的中文外贸论坛 -> 外贸防骗